次所提出来的怀柔政策，第一军逐渐减少了与山西境内中国武装力量的对抗，反而收缩力量，开始了休养生息。
冈村宁次在太塬的时候提出了要第一军集中兵力对八路军晋察冀根据地的大扫荡，让两人再次起了一洗前耻之意，但是晋南的国军以及晋西的晋绥军却如同两颗定时炸弹悬于一侧，令两人难以心安。
此前，在1939年，日军中国派遣军总部成立后，总参谋长坂垣征四郎提出今后第一军对阎老西的诱降为首位工作，，并将此计划称为“伯工作”。
晋绥军到了晋西之后，筱冢义男在任之时，对晋绥军采取又大又拉的手段，只不过被阎老西摆了一道，日军让出了不少地盘不说，还被骗走了大量经费以及武器弹药。
花谷正上任之后，为保证“伯工作”的顺利进行，于是便派出飞行队对阎老XZ身的克难坡以及晋绥军防区内的黄河渡口进行轰炸。
日军的这一举动一下子就将阎老西从美梦中惊醒，当即就派代表与日军联系。
当时就对谈判代表说道：咱们的处境很不好，老蒋要借着抗战之名消灭咱们，不发给咱们足够的经费，也不给补充人员和武器，处处打压咱们，事事和咱们为难。
八路军做的更甚之，不仅到处打击咱们，还妄想着借鸡生蛋，八路军在山西各地有严密的组织，把老百姓都拉过去了，如果日本人再打咱们，那就只有被消灭的下场。
目前只有暂借日本人的力量，才能发展咱们自己，这是一个不得已的办法，也是咱们惟一的出路。
并提出来了四项主张，即“亚洲同盟，共同防共，外交一致，内政自理”。
于是从1940年开始，晋绥军与日军先是在白壁关会谈，之后，日军与晋绥军达成了双方取消敌对状态，互相提携，共同反共的共识，日军从孝义县城撤出，晋绥军进驻。这也在一定程度上导致了晋西事变的爆发，阎老西在新军内大肆逮捕八路军发展的人员。
之后，双方又进行汾阳会谈，达成了《汾阳协定》，此协定是阎老西跟日本人达成的一个口头协议。
大致意思是双方合作，日本人给晋绥军武装三十个团，山西全境交给阎老西，第一军归阎老西指挥，而阎老西需要通电全国，脱离国民政府的管辖。
结果时间一直到了1942年，两年的时间，阎老西这个通电迟迟不发出来，倒是条件提了不少，一会要日本人提供粮响，一会要日本人支援点武器弹药，一会又要点地盘。
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